החלק השני של טרילוגיית ברלין, שהחלה עם Low והסתיימה עם Lodger , בתקופה בה בואי מנסה להיפטר מהתמכרויותיו לסמים, ובמקביל מנסה ליצור את המוזיקה של העתיד. 
שיר הנושא  “Heroes”, אחד השירים המזוהים ביותר עם בואי – בלדה עוצמתית על אהבה והתעקשות אנושית בתוך עולם מנוכר, שהפכה עם השנים לאחד מהמנוני הרוק הגדולים. 
בדומה לאלבום Low,  הצד השני של האלבום ממשיך את הקו האלקטרוני והאקספרימנטלי עם קטעים אינסטרומנטליים מהורהרים שהוא והמפיק בריאן אינו בישלו בזמן שהמהנדסים היו עסוקים בחיווט שמונה מיקרופונים במסדרון (לצורך השיר "Heroes")